¿Qué es una IRA tradicional? – Definición | Significado | Ejemplo

Definición:  Una IRA tradicional o cuenta de jubilación individual es una cuenta de ahorros con impuestos diferidos en la que una persona deposita contribuciones antes de impuestos y puede retirar los fondos después de los 59,5 años. Estos retiros luego se tratan como ingresos ordinarios.

¿Qué significa IRA tradicional?

¿Cuál es la definición de IRA tradicional?  Es una cuenta que tiene ventajas fiscales y anima a las personas a ahorrar para la jubilación. Las IRA se pueden heredar y el dinero o la propiedad se pueden transferir desde y hacia las IRA. Estas cuentas pueden tener otros tipos de valores invertidos como certificados de depósito, acciones y fondos mutuos. Para calificar para una IRA tradicional, debe tener ingresos suficientes para poder contribuir.

Los impuestos sobre los retiros de esta cuenta deben pagarse antes de que se utilicen los fondos retirados, por lo que no es ideal para situaciones de emergencia. Los beneficios fiscales pueden considerarse un préstamo porque eventualmente deberán reembolsarse cuando se retiren los fondos.

Las personas están legalmente autorizadas a retirar fondos en cualquier momento antes de los 59,5 años, pero tendrán que pagar una multa del 10% más los impuestos sobre la renta de los fondos. No hay penalización por retiros después de la edad de 59.5 años y los dueños de la cuenta deben comenzar a sacar su dinero de la cuenta a la edad de 70.5 años o se aplicarán multas por demora.

Veamos un ejemplo.

Ejemplo

Lawrence ganó $ 40,000 durante el año. Decidió depositar $ 4,000 en una cuenta IRA. Su impuesto sobre la renta solo se deduciría de los $ 36,000 que no se depositaron en la IRA. Si decidiera hacer de esto un hábito anual, su ahorro continuaría creciendo libre de impuestos. En otras palabras, no pagará impuestos sobre los intereses que genera su IRA cada año hasta que finalmente retire el dinero para su jubilación después de los 59,5 años. Tras el retiro, el dinero se gravaría como ingreso regular de acuerdo con la tasa del impuesto sobre la renta, dependiendo de la cantidad retirada.

A veces se aplican sanciones. Si Lawrence retirara los fondos antes de los 59,5 años, tendría que pagar no solo el impuesto sobre la renta, sino una multa del 10% sobre el monto total de la cuenta. Hay algunas excepciones, como si el retiro fue con el propósito de gastos calificados de educación superior o una de las otras ocho excepciones, entonces se renunciará a la multa.

Definición resumida

Definir IRA tradicionales:  Cuenta de jubilación individual tradicional significa una cuenta de inversión para la jubilación a la que las personas pueden contribuir antes de impuestos.