Definición: Año hasta la fecha (YTD) es el período entre el primer día del año calendario y la fecha actual. Por lo general, se utiliza para calcular el rendimiento de las inversiones de un valor o los ingresos de una empresa hasta la fecha actual.
¿Qué significa el año hasta la fecha?
¿Cuál es la definición de año hasta la fecha? El año a la fecha es ampliamente utilizado por los analistas financieros para proporcionar detalles sobre el desempeño de una empresa durante un período específico o para comparar el rendimiento de una cartera durante un período específico. Al calcular los resultados del año hasta la fecha, los gerentes pueden realizar una comparación entre el desempeño actual de la empresa y el desempeño de años anteriores.
Por ejemplo, el año fiscal para la mayoría de las empresas es el 1 de enero. Los resultados hasta la fecha para la empresa A hasta la fecha actual (abril) son ingresos de $ 500,000 en enero, 250,000 ingresos en febrero, 356,000 ingresos en marzo y $ 485,000 en abril, un total de $ 1,591,000 YTD. La comparación de los resultados de YTD con los resultados del año fiscal anterior permite al gerente de la empresa identificar las áreas que pueden necesitar mejoras. Por otro lado, la comparación YTD debe realizarse en empresas con una fecha de inicio de año fiscal común para evitar la distorsión de los resultados debido a factores estacionales u otros.
Veamos un ejemplo.
Ejemplo
El 1 de enero de 2015, John invierte $ 100,000 en acciones y bonos para construir una cartera diversificada con una asignación de activos de acciones del 58% y bonos del 42% y $ 72,000 y $ 28,000, respectivamente. La fecha actual es el 31 de mayo de 2016 y John quiere calcular los rendimientos de la cartera hasta la fecha de la siguiente manera:
Los rendimientos de la cartera de John hasta la fecha son del 15,68% o $ 15.683.
Si John cambia la asignación de su cartera a acciones al 50% y bonos al 50% con $ 50 000 en cada clase de activo, respectivamente, entonces los rendimientos de su cartera hasta la fecha serán del 17,20% o $ 17 200. El cálculo de los rendimientos hasta la fecha tiene en cuenta tanto la asignación de activos como el valor total de la cartera y cómo estos están cambiando durante un período específico.
Definición resumida
Definir año hasta la fecha: YTD significa un término financiero que representa el período de tiempo de una empresa que comienza con el primer día del año hasta el día de hoy.
Contenido
- 1 ¿Qué significa el año hasta la fecha?
- 2 Ejemplo
- 3 Definición resumida